国外养老金如何缴纳和发放
2018-06-29 08:50:01 来源:中工网 作者:未知 浏览46次
有数据统计，到了2050年，美国、英国、日本、荷兰、加拿大与澳大利亚这六个拥有全球规模最大养老金制的国家，其多达224万亿美元的养老金缺口将引发严重的“养老金危机”。如何保障老人的社会福利，一直是各国关心的问题。那么，国外的养老金是如何构成的，又以何种模式发放呢？
澳大利亚
福利金保障晚年生活
澳大利亚的养老金分成三个部分，一是政府提供的老人福利金，二是曾经工作的雇主缴纳的养老金，三是个人自愿缴纳的额外养老金。
政府提供的老人福利金，作为老年人的基本保障，能够负担老年人的基本生活开销。不过政府对老人福利金的发放标准会根据申请人个人或家庭的资产，包括存款、投资房、车辆等综合经济状况进行考量。实行资产越多、福利金发放越少的原则，同时保证，在零资产的情况下，仅靠福利金仍然可以有一个稳定而有保障的晚年生活。
而在老人福利金基础上，如果老年人曾经工作过，在工作阶段，当年雇主都会按照收入的比例额外缴纳养老金。这部分养老金不是交给政府，而是缴纳给各个养老金基金公司。澳大利亚政府规定所有雇主都应该给自己的雇员额外缴纳按比例的养老金，至于缴纳到哪个基金公司不做要求。养老基金公司一般会为缴纳人做稳定的养老金投资，除非养老金缴纳人特别去改动养老金的投资类型。
除了政府的老人福利金和雇主缴纳的养老金外，澳大利亚人还可以额外缴纳除了政府硬性要雇主交的按薪水比例支付的养老金外的额外养老金。这样的做法虽然会导致短期内，个人收入降低，因为收入变成养老金要到一定年龄后才能使用。但是，在缴纳额外养老金的时候，也有额外的税务减免。所以如果个人薪水较高，要缴纳大量的个人所得税，而且所赚得的收入并不是急需要用，就可以把它存入养老金账户，这将是个非常合适的选择。
总体而言，澳大利亚的养老金是结合政府、雇主和个人额外缴纳三方面成分在一起。三方面资金的结合让整个养老体系不会只由政府、雇主或个人某一单方面负担，各方压力比较均衡。
日本
年轻人担心退休金不够
日本的公共养老金称为年金，主要分为两部分。一部分是20岁以上、60岁以下的所有人都加入的国民年金，另一部分则是公司职员、公务员等加入的厚生年金。日本老人的养老金实际上差距挺大。参加工作后一直属于大企业或是公务员等比较稳定职业的人，退休后不仅能拿到公共年金，还有企业年金，足够退休后的生活，而那些因为教育程度不高、无法找到稳定职业的人，老了之后不得不继续工作，因为他们能拿到的养老金远远不够生活需要。
国民年金的加入者有三类人群。第一类是公司职员，在每个月的工资中会被扣除厚生年金，其中包含国民年金部分。第二类是公司职员的配偶，且为专职主妇。日本专职主妇的比例约为38%。他们由于没有稳定工作，作为被抚养人，不需要单独缴纳。丈夫每个月工资中被扣除的年金，等同于他们也缴纳了这一部分。
第三类是以上两类以外的人群，如学生、失业人员、个体户等。他们需要自己缴纳，但根据年收入的额度，可能会有减免。国民年金如果从20岁缴纳到60岁，之后每人每月大约获得3000元人民币左右的养老金。这与地区无关，全国统一。
第二部分是厚生年金，这是有正式单位的人群，每月从工资中自动被扣除10%左右。因此，扣除的额度与收入有关。到一定年限之后，加上国民年金，一般一共可获得6000元人民币的养老金。当然，收入越高的人群，当时缴纳的年金越多，未来领取的额度也越高。
日本的问题是，随着少子老龄化的加重，工作的人群每月被扣除的养老金越来越多，而老年人领取的却越来越少。很多年轻人担心，自己将来退休后领不到养老金。另外，专职主妇不需要正式工作，未来也可以获得养老金，让其他人感到不公平。
美国
可提前或延后领取保险金
美国目前的养老金缺口有1.4万亿美元，且还在不断扩大中。美国养老金覆盖率的平均水平仅为66%，这意味着约有三分之一的人口无法享受到养老金，各州差距很大，很多州面临养老金预算压力。
据介绍，美国的养老保险分为三个部分，分别是联邦退休金计划、私人年金计划、个人退休金计划。根据美国联邦政府的法律规定，职工退休年龄不分男女都是65岁，同时必须要纳税满40个季度，即要具有10年的缴费年限才能够享受待遇。年薪在5.5万美元以下的部分将会按照7.65%来纳税。其中6.2%是用于养老以及伤残保险，1.45%是用于65岁以上老人的医疗保险。在65岁之后根据联邦法律规定就可以享受全额的养老金。譬如一个老人在66岁半的时候开始领取他的养老金，而他的年薪是7.5万美金，每个月的工资大概是6250美金，一年大概可以领取到的保险金是23000多美金。保险金可以提前领取，但是领不到全额保险金。同时也可以延后领取，那将会加重保险金的比例。
当然，随着出生率的降低，美国养老金的缺口也比较大。美国养老金覆盖率平均水平大约只有66%，这意味着有1/3的人口无法享受到养老金的福利。因此，还可以考虑私人年金计划，以及个人退休金计划。个人退休金计划是自愿参加，一般储备资金是个人出3/4，企业出1/4，联邦政府都会通过免征缴税予以扶持及鼓励。在美国如果是低收入阶级，政府会发放低保金。
新加坡
制度灵活养老金可继承
在新加坡，养老制度不是年轻人养老人，而是“自己养自己”。政府设定了一种强制的“中央公积金”，强制要求雇主和雇员每个月在公积金账户存钱，现行的公积金缴费率为工资的35%，雇员分担20%，雇主分担15%。“中央公积金”带有强制储蓄的特性，为员工提供包括医疗、教育、养老、住房等综合性的保障服务，一般分为3个账户。一是普通账户，存款可用来购房、购买保险，也可用于投资和子女教育；二是特别账户，用于购买相关金融产品；三是保健账户，用于支付医疗费用。而当雇员一旦达到退休年龄，政府则会为其设立一个新的退休金账户，符合要求的在达到一定的年龄以按月领取退休金。
每个新加坡居民的养老金是独立的，就好像银行里的一个存款账户一样，可以看到里面有多少钱。国家像银行一样，为每个人缴交的养老金提供利息。新加坡是个低利率国家，存款利息低，房贷利息也低。而养老金的年利率却有大约4%，对于那些养老金账户余额不足的穷人，政府会给予最高达6%的年利，甚至适当充入一定数量的养老金，以缓和贫富差距引发的矛盾。
新加坡养老金制度相对灵活，并非完全强制。如果因失业或其他原因停止工作几年，就不必缴纳养老金。但是反过来如果一个人觉得自己养老金不够，或者觉得养老金给的4%的利息足够高，也可以选择多交养老金，多交的钱也将存入个人的养老金账户。如果老人去世前，养老金没能用完，可以由后代继承，而且没有遗产税。
政府规定，雇员在退休后，户头里必须至少存有超过20万新元的冻结资金，达到规定年龄才可以从自己的户头里提取剩余的存款。不过，政府同时也推出包括组屋套现在内的补贴计划。若老人经济困难，无法维持生活，可向政府提出申请，政府会根据具体情况，通过“公积金补充计划”、“家庭保障计划”、“公共辅助养老金计划”等政策来给予老人一定的生活补助。
澳大利亚
福利金保障晚年生活
澳大利亚的养老金分成三个部分，一是政府提供的老人福利金，二是曾经工作的雇主缴纳的养老金，三是个人自愿缴纳的额外养老金。
政府提供的老人福利金，作为老年人的基本保障，能够负担老年人的基本生活开销。不过政府对老人福利金的发放标准会根据申请人个人或家庭的资产，包括存款、投资房、车辆等综合经济状况进行考量。实行资产越多、福利金发放越少的原则，同时保证，在零资产的情况下，仅靠福利金仍然可以有一个稳定而有保障的晚年生活。
而在老人福利金基础上，如果老年人曾经工作过，在工作阶段，当年雇主都会按照收入的比例额外缴纳养老金。这部分养老金不是交给政府，而是缴纳给各个养老金基金公司。澳大利亚政府规定所有雇主都应该给自己的雇员额外缴纳按比例的养老金，至于缴纳到哪个基金公司不做要求。养老基金公司一般会为缴纳人做稳定的养老金投资，除非养老金缴纳人特别去改动养老金的投资类型。
除了政府的老人福利金和雇主缴纳的养老金外，澳大利亚人还可以额外缴纳除了政府硬性要雇主交的按薪水比例支付的养老金外的额外养老金。这样的做法虽然会导致短期内，个人收入降低，因为收入变成养老金要到一定年龄后才能使用。但是，在缴纳额外养老金的时候，也有额外的税务减免。所以如果个人薪水较高，要缴纳大量的个人所得税，而且所赚得的收入并不是急需要用，就可以把它存入养老金账户，这将是个非常合适的选择。
总体而言，澳大利亚的养老金是结合政府、雇主和个人额外缴纳三方面成分在一起。三方面资金的结合让整个养老体系不会只由政府、雇主或个人某一单方面负担，各方压力比较均衡。
日本
年轻人担心退休金不够
日本的公共养老金称为年金，主要分为两部分。一部分是20岁以上、60岁以下的所有人都加入的国民年金，另一部分则是公司职员、公务员等加入的厚生年金。日本老人的养老金实际上差距挺大。参加工作后一直属于大企业或是公务员等比较稳定职业的人，退休后不仅能拿到公共年金，还有企业年金，足够退休后的生活，而那些因为教育程度不高、无法找到稳定职业的人，老了之后不得不继续工作，因为他们能拿到的养老金远远不够生活需要。
国民年金的加入者有三类人群。第一类是公司职员，在每个月的工资中会被扣除厚生年金，其中包含国民年金部分。第二类是公司职员的配偶，且为专职主妇。日本专职主妇的比例约为38%。他们由于没有稳定工作，作为被抚养人，不需要单独缴纳。丈夫每个月工资中被扣除的年金，等同于他们也缴纳了这一部分。
第三类是以上两类以外的人群，如学生、失业人员、个体户等。他们需要自己缴纳，但根据年收入的额度，可能会有减免。国民年金如果从20岁缴纳到60岁，之后每人每月大约获得3000元人民币左右的养老金。这与地区无关，全国统一。
第二部分是厚生年金，这是有正式单位的人群，每月从工资中自动被扣除10%左右。因此，扣除的额度与收入有关。到一定年限之后，加上国民年金，一般一共可获得6000元人民币的养老金。当然，收入越高的人群，当时缴纳的年金越多，未来领取的额度也越高。
日本的问题是，随着少子老龄化的加重，工作的人群每月被扣除的养老金越来越多，而老年人领取的却越来越少。很多年轻人担心，自己将来退休后领不到养老金。另外，专职主妇不需要正式工作，未来也可以获得养老金，让其他人感到不公平。
美国
可提前或延后领取保险金
美国目前的养老金缺口有1.4万亿美元，且还在不断扩大中。美国养老金覆盖率的平均水平仅为66%，这意味着约有三分之一的人口无法享受到养老金，各州差距很大，很多州面临养老金预算压力。
据介绍，美国的养老保险分为三个部分，分别是联邦退休金计划、私人年金计划、个人退休金计划。根据美国联邦政府的法律规定，职工退休年龄不分男女都是65岁，同时必须要纳税满40个季度，即要具有10年的缴费年限才能够享受待遇。年薪在5.5万美元以下的部分将会按照7.65%来纳税。其中6.2%是用于养老以及伤残保险，1.45%是用于65岁以上老人的医疗保险。在65岁之后根据联邦法律规定就可以享受全额的养老金。譬如一个老人在66岁半的时候开始领取他的养老金，而他的年薪是7.5万美金，每个月的工资大概是6250美金，一年大概可以领取到的保险金是23000多美金。保险金可以提前领取，但是领不到全额保险金。同时也可以延后领取，那将会加重保险金的比例。
当然，随着出生率的降低，美国养老金的缺口也比较大。美国养老金覆盖率平均水平大约只有66%，这意味着有1/3的人口无法享受到养老金的福利。因此，还可以考虑私人年金计划，以及个人退休金计划。个人退休金计划是自愿参加，一般储备资金是个人出3/4，企业出1/4，联邦政府都会通过免征缴税予以扶持及鼓励。在美国如果是低收入阶级，政府会发放低保金。
新加坡
制度灵活养老金可继承
在新加坡，养老制度不是年轻人养老人，而是“自己养自己”。政府设定了一种强制的“中央公积金”，强制要求雇主和雇员每个月在公积金账户存钱，现行的公积金缴费率为工资的35%，雇员分担20%，雇主分担15%。“中央公积金”带有强制储蓄的特性，为员工提供包括医疗、教育、养老、住房等综合性的保障服务，一般分为3个账户。一是普通账户，存款可用来购房、购买保险，也可用于投资和子女教育；二是特别账户，用于购买相关金融产品；三是保健账户，用于支付医疗费用。而当雇员一旦达到退休年龄，政府则会为其设立一个新的退休金账户，符合要求的在达到一定的年龄以按月领取退休金。
每个新加坡居民的养老金是独立的，就好像银行里的一个存款账户一样，可以看到里面有多少钱。国家像银行一样，为每个人缴交的养老金提供利息。新加坡是个低利率国家，存款利息低，房贷利息也低。而养老金的年利率却有大约4%，对于那些养老金账户余额不足的穷人，政府会给予最高达6%的年利，甚至适当充入一定数量的养老金，以缓和贫富差距引发的矛盾。
新加坡养老金制度相对灵活，并非完全强制。如果因失业或其他原因停止工作几年，就不必缴纳养老金。但是反过来如果一个人觉得自己养老金不够，或者觉得养老金给的4%的利息足够高，也可以选择多交养老金，多交的钱也将存入个人的养老金账户。如果老人去世前，养老金没能用完，可以由后代继承，而且没有遗产税。
政府规定，雇员在退休后，户头里必须至少存有超过20万新元的冻结资金，达到规定年龄才可以从自己的户头里提取剩余的存款。不过，政府同时也推出包括组屋套现在内的补贴计划。若老人经济困难，无法维持生活，可向政府提出申请，政府会根据具体情况，通过“公积金补充计划”、“家庭保障计划”、“公共辅助养老金计划”等政策来给予老人一定的生活补助。
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