“五险一金”讲的是五种保险,包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险。“一金”指的是住房公积金。由于各地的经济状况、生活水平的不同，五险一金的缴纳比例也有较大的巨别。

    以舟山地区为例：目前个人部分承担养老的上交社保局的养老保险是工资总额的8%，并记入个人账户，退休时可以按个人上交的比例核定一部分退休金；工资总额14%是由单位交的，不计入个人账户，归入社会统筹。医疗保险缴费比例是：单位5.5％，个人5元；失业保险缴费比例：单位2％，个人1％；工伤保险不同的企业属性不同，分别有2%，1%和0，5%（见：关于工伤保险费率问题的通知（劳社部发[2003]29号） ，住房公积金是单位与个人都为12%，本人扣多少，单位给多少，全进入个人账户，个人买房和装修房子时，凭单位证明可以取出来使用。

    从上述的缴费标准可以看出，“五险一金”个人缴的是小头，单位缴费才是大头。有些企业宁愿多向员工发一些工资，也不愿意给员工买“五险一金”，他们就是想省下上缴的那部分钱。这部分钱，约占工资总额的45%，企业不会傻到把这工资总额的45%都发到员工手中。他们真要是这样做的话，就不会规避“五险一金”了。从长远的观点来看，实际上员工个人在无形中吃了大亏。当然企业不缴纳“五险一金”更是一种违法行为，严重地侵害了职工利益。

    在退休金发放的双轨制的条件下，政府机关是不用个人缴纳“五险一金”的，他们在岗和退休，这些钱都有财政中支出。企业则不同，如果个人不缴纳“五险一金”，单位也缴纳“五险一金”，员工退休以后，什么待遇也享受不到。尽管这种待遇的标准很低，有了它总比没有它强一点。当然个人如果不参加社会保险，也可以参加专项保险。不过专项保险的理赔部分，怎么也比不上社会保险多。社会保险带有福利性质，万一有了亏空，财政也会注入一部分资金。专项保险是商业行为，财政绝对不会向它注入资金的。

    有人说，“我就挣那么几个钱，还都要交五险一金。我宁愿不交让自己现在的日子过的好一点；紧紧巴巴的过半生交那个钱，还不如现在拿这个钱把身体保护好，生活质量上去比什么都强。”这种观点是极端错误的。社会保险不只是我们才有，那些发达国家早就实行了，且做得比我们更规范。我们现在不是交不交“五险一金”的问题，主要是社会保险的管理部门怎么管理好，怎么去完善制度的问题。我们要做的，就是在上班的时候，都要买“五险一金”，为将来防老提前做下一些准备。